Checklist · Escritório Contábil
Reunião periódica de resultados com o cliente
Roteiro para transformar o fechamento contábil em informação de gestão: marcar a reunião com o período fechado e conferido, preparar resultado, margens, caixa, tributos, folha, riscos e decisões com prazo, conduzir a conversa em linguagem de gestor, registrar as decisões por escrito e acompanhar até a próxima reunião.
Quando usar: Depois do fechamento do período combinado com o cliente (mensal, trimestral ou semestral) e, uma vez por ano, depois do balanço, antes da aprovação das contas pelos sócios.
- 4 etapas
- 16 passos
- 16 com o passo a passo explicado
O roteiro completo está na sua conta
Crie a conta para ver os 16 passos, com a explicação e a base legal de cada um, marcar o andamento de cada cliente e usar os outros 590 checklists.
- 1. Planejar · 2 passos
- 2. Preparar os números · 7 passos
- 3. Conduzir e registrar · 4 passos
- 4. Acompanhar e fechar o ano · 3 passos
Ferramentas e guias deste checklist
O que ajuda a fazer e a entender cada parte do roteiro.
Ferramentas
- Relatório Mensal ao Cliente
- Variações do Balancete
- Ponto de Equilíbrio
- Serviços Extras Não Cobrados
- Conciliação Bancária
- Documentos Pendentes
- Split Payment no Fluxo de Caixa
- Parcelamento de Débitos
- Monitor de Limite e Sublimite do Simples
- Monitor de Limite do MEI
- Simulador do Fator R
- Comparador de Regimes Tributários
- Calculadora de Impostos por Faturamento
- Custo de Funcionário (CLT)
- Pró-labore x Distribuição de Lucros
- Retenção sobre Dividendos
- IR Mínimo das Altas Rendas
- Vencimentos de Documentos
- Multas de Obrigações Acessórias
- Opções Tributárias da Carteira
- Simulador de Impacto da Reforma Tributária
- IBS/CBS por Operação
- Protocolo de Entrega Digital
- Preço de Venda com Impostos
- Lucros Isentos no Lucro Presumido
- Modelos de Documentos
Guias para entender
- Indicadores de endividamento e rentabilidadeÍndices que mostram quanto a empresa depende de capital de terceiros e quanto lucro ela gera sobre vendas, ativos e patrimônio líquido. Incluem margens, ROA, ROE e EBITDA.
- Ponto de equilíbrio e margem de contribuiçãoMargem de contribuição é o que sobra de cada venda depois dos custos e despesas variáveis; ponto de equilíbrio é o faturamento em que essa sobra paga exatamente os custos fixos, sem lucro nem prejuízo.
- Conciliação bancáriaA conferência entre o saldo de cada conta bancária na contabilidade e o saldo do extrato do banco na mesma data, explicando e regularizando cada diferença.
- Balancete de verificaçãoRelatório com os saldos de todas as contas numa data, em que a soma dos saldos devedores tem de ser igual à dos credores. Confere a escrituração e serve de base para o balanço e a DRE.
- Indicadores de liquidezÍndices que comparam o que a empresa tem para receber ou já tem em caixa com o que tem a pagar, para medir a capacidade de honrar as dívidas no curto e no longo prazo.
- Fluxo de caixa e capital de giroO fluxo de caixa gerencial registra e projeta entradas e saídas de dinheiro para a empresa não ficar sem caixa; o capital de giro é o dinheiro que financia o intervalo entre pagar e receber.
- Limites de receita: MEI, ME, EPP e sublimitesOs limites de receita bruta de 2026 — MEI até R$ 81 mil, ME até R$ 360 mil, EPP e Simples Nacional até R$ 4,8 milhões, sublimite de ICMS e ISS de R$ 3,6 milhões — com a proporcionalidade no início de atividade e o que acontece no excesso.
- Pró-laboreRemuneração mensal paga ao sócio ou titular pelo trabalho que ele exerce na empresa. Tem desconto de 11% de INSS até o teto, IRRF pela tabela e, conforme o regime, 20% de contribuição patronal.
- Lucros e dividendos: retenção na fonte a partir de 2026Desde janeiro de 2026, a empresa retém 10% de IR quando paga a uma mesma pessoa física mais de R$ 50 mil de lucros no mês, e 10% sobre lucros remetidos ao exterior. Lucros de até 2025 aprovados até 31/12/2025 ficam fora.
- Distribuição de lucrosPagamento aos sócios de parte do lucro apurado pela empresa, como retorno do capital investido. Depende de lucro real e escriturado, segue o contrato social e, a partir de 2026, tem retenção de 10% acima de R$ 50 mil por mês.
Outros checklists de Escritório Contábil
- Diagnóstico e aceitação de cliente novo
- Proposta comercial e precificação de honorários
- Contrato de prestação de serviços contábeis (Res. CFC 1.590/2020)
- Onboarding de cliente novo (cadastro, acessos, procurações, calendário e reunião inicial)
- Transferência de contabilidade — entrada (recebendo cliente de outro escritório)
- Transferência de contabilidade — saída (entregando o cliente a outro escritório)
- Offboarding: encerramento do contrato com o cliente (distrato, revogação de acessos e devolução de documentos)
- Carta de responsabilidade da administração (emissão e coleta anual)
- Calendário mensal de obrigações por regime (MEI, Simples, Presumido, Real e doméstico)
- Calendário anual de obrigações e declarações (janeiro a dezembro)
Ferramentas Inteligentes para Contadores
Mais de 590 checklists contábeis, do fechamento à reforma tributária
Roteiros de departamento pessoal, fiscal, contábil, societário e imposto de renda, com as ferramentas contábeis, os modelos de documentos e os guias na mesma conta.