Guia · Bancos e financeiro
Fluxo de caixa e capital de giro
O fluxo de caixa gerencial registra e projeta entradas e saídas de dinheiro para a empresa não ficar sem caixa; o capital de giro é o dinheiro que financia o intervalo entre pagar e receber.
ConceitoContábilEscritórioO guia continua na sua conta
São 7 seções, com a base legal e os links para as normas.
- O que é
- Para que serve
- Por que existe
- Como funciona
- Cuidados e erros comuns
- Não confunda com
- Base legal
Veja também
- DFC — Demonstração dos Fluxos de CaixaA demonstração que explica por que o caixa da empresa aumentou ou diminuiu no período, separando os fluxos das atividades operacionais, de investimento e de financiamento.DocumentoContábil
- Empréstimos e financiamentosRecursos tomados de bancos e outras instituições para capital de giro ou compra de bens, devolvidos com juros. O guia mostra os tipos, o CET, os sistemas Price e SAC e como contabilizar.ConceitoContábilFiscalEscritório
- Adquirência e antecipação de recebíveisAdquirência é o serviço que permite a uma empresa aceitar cartão; antecipação de recebíveis é receber antes do prazo as vendas no cartão, pagando um desconto financeiro.ConceitoContábilFiscalEscritório
- Ponto de equilíbrio e margem de contribuiçãoMargem de contribuição é o que sobra de cada venda depois dos custos e despesas variáveis; ponto de equilíbrio é o faturamento em que essa sobra paga exatamente os custos fixos, sem lucro nem prejuízo.ConceitoContábilEscritório
- Indicadores de liquidezÍndices que comparam o que a empresa tem para receber ou já tem em caixa com o que tem a pagar, para medir a capacidade de honrar as dívidas no curto e no longo prazo.ConceitoContábilEscritório
- BPO financeiroA terceirização das rotinas financeiras do cliente ao escritório: contas a pagar e a receber, conciliação, cobrança, fluxo de caixa e relatórios, com segregação de funções e deveres extras do contador.ConceitoEscritórioContábil
- Extrato OFXArquivo de extrato bancário em formato padronizado (Open Financial Exchange) que o sistema contábil importa para lançar e conciliar os movimentos da conta sem digitação.ConceitoContábilEscritório
- Caixa e equivalentes de caixaDinheiro em espécie, depósitos bancários disponíveis e aplicações de curto prazo e alta liquidez, prontamente conversíveis em valor conhecido e com risco insignificante de mudança de valor.ConceitoContábilFiscal
Na prática: checklists com este assunto
- Diagnóstico financeiro do impacto da reforma no fluxo de caixa do clienteReforma Tributária
- Pacote de relatórios gerenciais mensais ao clienteContábil
- Orçamento e fluxo de caixa projetadoContábil
- Elaboração da DFCContábil
- Relatório de análise de balanço para o clienteContábil
- Reunião periódica de resultados com o clienteEscritório Contábil
Ferramentas Inteligentes para Contadores
Mais de 850 guias para consultar no dia a dia do escritório
Um assunto por guia, com o que é, para que serve, por que existe e a base legal com link, ao lado das ferramentas contábeis, dos checklists e dos modelos de documentos.