Guia · Contabilidade
Conciliação bancária
A conferência entre o saldo de cada conta bancária na contabilidade e o saldo do extrato do banco na mesma data, explicando e regularizando cada diferença.
ConceitoContábilEscritórioO guia continua na sua conta
São 8 seções, com a base legal e os links para as normas.
- O que é
- Para que serve
- Por que existe
- Como funciona
- Exemplo prático
- Cuidados e erros comuns
- Não confunda com
- Base legal
Veja também
- Conciliação de contasA conferência do saldo de cada conta contábil com um documento ou controle independente — extrato, relatório de clientes, inventário, apuração de tributos, folha — para provar que o saldo existe e está certo.ConceitoContábilFiscalEscritório
- Livro razãoO registro que agrupa os lançamentos do diário por conta, mostrando a movimentação e o saldo de cada uma. Obrigatório para quem é tributado pelo Lucro Real e ferramenta de toda conferência contábil.DocumentoContábilFiscal
- Extrato OFXArquivo de extrato bancário em formato padronizado (Open Financial Exchange) que o sistema contábil importa para lançar e conciliar os movimentos da conta sem digitação.ConceitoContábilEscritório
- Caixa e equivalentes de caixaDinheiro em espécie, depósitos bancários disponíveis e aplicações de curto prazo e alta liquidez, prontamente conversíveis em valor conhecido e com risco insignificante de mudança de valor.ConceitoContábilFiscal
- Omissão de receita e cruzamentos da ReceitaReceita que a empresa obteve e não declarou. A lei presume omissão em situações como depósitos sem origem, saldo credor de caixa e passivo fictício, e a Receita a encontra cruzando notas, cartões, bancos e declarações.ConceitoFiscalContábil
- Encerramento do exercícioO conjunto de ajustes, conferências e lançamentos feitos no fim do exercício social para apurar o resultado, zerar as contas de resultado, destinar o lucro e preparar as demonstrações contábeis.ConceitoContábilFiscalSocietário
Na prática: checklists com este assunto
- Importação de Extratos Bancários (OFX/CSV)Contábil
- Conciliação BancáriaContábil
- Split payment: preparar recebimentos (cartão, Pix, boleto) e conciliaçãoReforma Tributária
- Conciliação de cartões, adquirentes e Pix (recebíveis)Contábil
- Escrituração do livro caixa (Simples Nacional e Lucro Presumido)Contábil
- Reunião periódica de resultados com o clienteEscritório Contábil
Ferramentas Inteligentes para Contadores
Mais de 850 guias para consultar no dia a dia do escritório
Um assunto por guia, com o que é, para que serve, por que existe e a base legal com link, ao lado das ferramentas contábeis, dos checklists e dos modelos de documentos.