Checklist · Escritório Contábil
Diagnóstico e aceitação de cliente novo
Roteiro para levantar pendências, certidões, regime e riscos de uma empresa antes de fechar o contrato, cumprir o cadastro e a avaliação de risco da prevenção à lavagem de dinheiro e decidir, com registro, se o escritório aceita o cliente e em que condições.
Quando usar: Antes de enviar a proposta a qualquer cliente novo, inclusive quando ele vem de outro escritório ou pede só um serviço eventual.
- 4 etapas
- 17 passos
- 17 com o passo a passo explicado
O roteiro completo está na sua conta
Crie a conta para ver os 17 passos, com a explicação e a base legal de cada um, marcar o andamento de cada cliente e usar os outros 590 checklists.
- 1. Identificar o cliente e o pedido · 3 passos
- 2. Levantar a situação cadastral e fiscal · 8 passos
- 3. Avaliar o risco e decidir · 4 passos
- 4. Comunicar e encaminhar · 2 passos
Ferramentas e guias deste checklist
O que ajuda a fazer e a entender cada parte do roteiro.
Ferramentas
- Validador de Cadastros CNPJ
- Comparador de Regimes Tributários
- Prescrição e Decadência Tributária
- Multas de Obrigações Acessórias
- Atividades Permitidas no Simples Nacional
- Monitor de Limite e Sublimite do Simples
- Parcelamento de Débitos
- Multas e Juros de Tributos em Atraso
- Vencimentos de Documentos
- Denúncia Espontânea x Multa de Ofício
- Custo de Funcionário (CLT)
- Pró-labore x Distribuição de Lucros
- Variações do Balancete
- Lucros Isentos no Lucro Presumido
- Capacidade da Carteira
- Relatório Mensal ao Cliente
- Protocolo de Entrega Digital
- Precifica Honorários
- Prazo de Guarda de Documentos
Guias para entender
- Onboarding de clienteA entrada organizada de um cliente novo no escritório: cadastro e análise de risco, contrato, acessos aos sistemas, diagnóstico da situação fiscal, documentos do contador anterior e a primeira competência trabalhada.
- Abordagem baseada em risco e aceitação de clientes (PLD)O método que o escritório usa para avaliar o risco de lavagem de dinheiro de cada cliente e serviço antes de aceitar e durante a relação, com medidas proporcionais ao risco e tudo documentado.
- Relatório de situação fiscal (Minhas dívidas e pendências)Consulta da Receita Federal que reúne, para um CPF ou CNPJ, os débitos e as pendências com a Receita e a PGFN que impedem a certidão negativa. Desde março de 2026 fica no serviço Minhas dívidas e pendências.
- Comunicação ao COAF pelo contadorOs deveres do contador contra a lavagem de dinheiro: cadastro de clientes, comunicação ao COAF em 24 horas de operações suspeitas e em espécie acima de R$ 100 mil e não ocorrência ao CFC até 31/01.
- Beneficiário finalA pessoa natural que, em última instância, possui, controla ou influencia significativamente uma empresa, mesmo por meio de outras empresas. A Receita exige essa informação no CNPJ quando não basta olhar o quadro de sócios.
- CNDT — Certidão negativa de débitos trabalhistasCertidão gratuita e eletrônica, emitida pelo TST, que prova que a pessoa ou empresa não tem dívidas trabalhistas inadimplidas em execução na Justiça do Trabalho. Vale 180 dias e cobre todos os estabelecimentos.
- Certificado de Regularidade do FGTS (CRF)Documento emitido pela Caixa que comprova que o empregador está em dia com o FGTS. Exigido em licitações, financiamentos com recursos públicos e benefícios do governo; tem validade curta, impressa no próprio certificado.
- Caixa postal do e-CAC e Domicílio Tributário EletrônicoA caixa postal do e-CAC é onde a Receita entrega intimações, notificações e avisos. Como Domicílio Tributário Eletrônico (DTE), obrigatório para toda pessoa jurídica desde 2026, a mensagem não lida vira ciência em 15 dias.
- Proposta de serviços contábeisO documento escrito em que o contador oferece os serviços ao futuro cliente, com escopo detalhado, valor de cada serviço, periodicidade, pagamento e reajuste. Exigida pelo CFC antes do contrato.
Outros checklists de Escritório Contábil
- Proposta comercial e precificação de honorários
- Contrato de prestação de serviços contábeis (Res. CFC 1.590/2020)
- Onboarding de cliente novo (cadastro, acessos, procurações, calendário e reunião inicial)
- Transferência de contabilidade — entrada (recebendo cliente de outro escritório)
- Transferência de contabilidade — saída (entregando o cliente a outro escritório)
- Offboarding: encerramento do contrato com o cliente (distrato, revogação de acessos e devolução de documentos)
- Carta de responsabilidade da administração (emissão e coleta anual)
- Calendário mensal de obrigações por regime (MEI, Simples, Presumido, Real e doméstico)
- Calendário anual de obrigações e declarações (janeiro a dezembro)
- Controle de certificados digitais da carteira (vencimento, renovação e guarda)
Ferramentas Inteligentes para Contadores
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