Guia · O escritório contábil
Comunicação ao COAF pelo contador
Os deveres do contador contra a lavagem de dinheiro: cadastro de clientes, comunicação ao COAF em 24 horas de operações suspeitas e em espécie acima de R$ 100 mil e não ocorrência ao CFC até 31/01.
ConceitoEscritórioContábilFiscalO guia continua na sua conta
São 8 seções, com a base legal e os links para as normas.
- O que é
- Para que serve
- Por que existe
- Quem está obrigado
- Como funciona
- Cuidados e erros comuns
- Não confunda com
- Base legal
Veja também
- COAF — Conselho de Controle de Atividades FinanceirasUnidade de inteligência financeira do Brasil, vinculada ao Banco Central, que recebe e analisa comunicações de operações suspeitas de lavagem de dinheiro. Contadores e escritórios contábeis são pessoas obrigadas e comunicam pelo Siscoaf.ÓrgãoEscritórioContábil
- Onboarding de clienteA entrada organizada de um cliente novo no escritório: cadastro e análise de risco, contrato, acessos aos sistemas, diagnóstico da situação fiscal, documentos do contador anterior e a primeira competência trabalhada.ConceitoEscritórioFiscalContábilPessoalSocietário
- Contrato de prestação de serviços contábeisO contrato escrito, obrigatório pela Resolução CFC 1.590/2020, que define os serviços, os honorários, o reajuste, as responsabilidades de cada parte e as regras de saída entre o contador e o cliente.DocumentoEscritórioContábilFiscalPessoalSocietário
- Responsabilidade civil e penal do contadorAs esferas em que o contador responde pelo seu trabalho: civil (indenizar o cliente e terceiros), ética e disciplinar (CRC), tributária (débitos por atos com infração de lei) e penal (crimes contra a ordem tributária, falsidade e lavagem).ConceitoEscritórioContábilFiscalPessoal
- Beneficiário finalA pessoa natural que, em última instância, possui, controla ou influencia significativamente uma empresa, mesmo por meio de outras empresas. A Receita exige essa informação no CNPJ quando não basta olhar o quadro de sócios.ConceitoSocietárioEscritório
- BPO financeiroA terceirização das rotinas financeiras do cliente ao escritório: contas a pagar e a receber, conciliação, cobrança, fluxo de caixa e relatórios, com segregação de funções e deveres extras do contador.ConceitoEscritórioContábil
Na prática: checklists com este assunto
- Prevenção à lavagem de dinheiro no escritório (cadastro, avaliação de risco e comunicação ao Coaf)Escritório Contábil
- Comunicação de não ocorrência ao CFC (anual, prevenção à lavagem de dinheiro)Escritório Contábil
- Demonstrações e declaração de faturamento para bancos e terceirosContábil
- Diagnóstico e aceitação de cliente novoEscritório Contábil
- Contrato de prestação de serviços contábeis (Res. CFC 1.590/2020)Escritório Contábil
- Abertura do ano no escritório (virada do exercício: tabelas, opções do início do ano e parametrização)Escritório Contábil
Ferramentas Inteligentes para Contadores
Mais de 850 guias para consultar no dia a dia do escritório
Um assunto por guia, com o que é, para que serve, por que existe e a base legal com link, ao lado das ferramentas contábeis, dos checklists e dos modelos de documentos.