Checklist · Escritório Contábil
Gestão de riscos profissionais (erro técnico, multa causada ao cliente e seguro de responsabilidade civil)
Roteiro para o escritório reduzir o risco de erro, contratar o seguro de responsabilidade civil profissional certo e agir quando o erro acontece: conter o dano, apurar a causa, avisar a seguradora, comunicar o cliente por escrito, calcular e resolver o prejuízo e corrigir o processo.
Quando usar: Na revisão anual dos contratos e do seguro; e sempre que surgir erro, multa, autuação ou reclamação de cliente ligada ao serviço do escritório.
- 4 etapas
- 20 passos
- 20 com o passo a passo explicado
O roteiro completo está na sua conta
Crie a conta para ver os 20 passos, com a explicação e a base legal de cada um, marcar o andamento de cada cliente e usar os outros 590 checklists.
- 1. Prevenir o erro · 5 passos
- 2. Contratar e manter o seguro · 3 passos
- 3. Quando o erro aparecer · 7 passos
- 4. Resolver e aprender · 5 passos
Ferramentas e guias deste checklist
O que ajuda a fazer e a entender cada parte do roteiro.
Ferramentas
- Agenda de Obrigações
- Custo do Retrabalho
- Multas e Juros de Tributos em Atraso
- Denúncia Espontânea x Multa de Ofício
- Modelos de Documentos
- Documentos Pendentes
- Protocolo de Entrega Digital
- Monitor de Limite e Sublimite do Simples
- Multas de Obrigações Acessórias
- Vencimentos de Documentos
- Comparador de Regimes Tributários
- Contador de Prazos em Dias Úteis
- Prescrição e Decadência Tributária
- Prazo de Guarda de Documentos
Guias para entender
- Responsabilidade civil e penal do contadorAs esferas em que o contador responde pelo seu trabalho: civil (indenizar o cliente e terceiros), ética e disciplinar (CRC), tributária (débitos por atos com infração de lei) e penal (crimes contra a ordem tributária, falsidade e lavagem).
- Seguro de responsabilidade civil do contadorSeguro que paga, até o limite da apólice, as indenizações e os custos de defesa quando um cliente ou terceiro cobra do contador um prejuízo causado por erro ou omissão no serviço profissional.
- Contrato de prestação de serviços contábeisO contrato escrito, obrigatório pela Resolução CFC 1.590/2020, que define os serviços, os honorários, o reajuste, as responsabilidades de cada parte e as regras de saída entre o contador e o cliente.
- Carta de responsabilidade da administraçãoDeclaração anual, assinada pelos administradores do cliente, de que as informações e documentos entregues ao contador são fidedignos e de que os controles internos são responsabilidade da administração.
- Denúncia espontânea e autorregularizaçãoDenúncia espontânea é a confissão de uma infração tributária, com pagamento do tributo e dos juros, antes de qualquer fiscalização; afasta as penalidades. Autorregularização é a correção estimulada pelo próprio fisco antes da autuação.
- Processo administrativo fiscalCaminho para discutir um lançamento de tributo federal na própria administração: impugnação à DRJ e recurso ao CARF, sem pagar enquanto se discute. Desde 2026, os prazos são de 20 dias úteis.
- LGPD no escritório contábilComo a LGPD se aplica ao escritório contábil: controlador e operador, bases legais, dados sensíveis da folha, contratos, encarregado, retenção, incidentes em 3 dias úteis e agente de pequeno porte.
- Código de Ética Profissional do Contador (NBC PG 01)A NBC PG 01, de 2019, fixa a conduta do contador e do técnico em contabilidade: deveres, vedações, sigilo, proposta e contrato por escrito, publicidade, relação com colegas e as penalidades éticas aplicadas pelo CRC.
Outros checklists de Escritório Contábil
- Diagnóstico e aceitação de cliente novo
- Proposta comercial e precificação de honorários
- Contrato de prestação de serviços contábeis (Res. CFC 1.590/2020)
- Onboarding de cliente novo (cadastro, acessos, procurações, calendário e reunião inicial)
- Transferência de contabilidade — entrada (recebendo cliente de outro escritório)
- Transferência de contabilidade — saída (entregando o cliente a outro escritório)
- Offboarding: encerramento do contrato com o cliente (distrato, revogação de acessos e devolução de documentos)
- Carta de responsabilidade da administração (emissão e coleta anual)
- Calendário mensal de obrigações por regime (MEI, Simples, Presumido, Real e doméstico)
- Calendário anual de obrigações e declarações (janeiro a dezembro)
Ferramentas Inteligentes para Contadores
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