Checklist · Contábil
Integração fiscal → contábil (notas, apurações, retenções e guias)
Rotina para levar o fiscal para a contabilidade sem digitação e sem erro: parametrizar CFOP, CST e tributos por conta, importar entradas e saídas, registrar retenções, integrar as apurações (Simples, ICMS, IPI, PIS, Cofins, ISS) e as guias pagas, e conferir receita e tributos antes de fechar o mês.
Quando usar: Todo mês, depois do fechamento do fiscal (escriturações e apurações transmitidas) e antes do fechamento contábil; a parametrização, no início do ano e sempre que o cliente mudar de regime, atividade ou operação.
- 4 etapas
- 14 passos
- 14 com o passo a passo explicado
O roteiro completo está na sua conta
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- 1. Parametrizar a integração · 3 passos
- 2. Integrar os documentos do mês · 4 passos
- 3. Integrar as apurações e as guias · 4 passos
- 4. Conferir e fechar · 3 passos
Ferramentas e guias deste checklist
O que ajuda a fazer e a entender cada parte do roteiro.
Ferramentas
- Conferidor de XMLs
- Consulta CFOP, CST e CSOSN
- Segregador de Receitas do Simples
- Retenções Sofridas a Aproveitar
- Opções Tributárias da Carteira
- Retenções na Nota de Serviço
- Conferidor de XML da Reforma
- Calculadora de DIFAL
- ICMS-ST com MVA Ajustada
- DCTFWeb: Conferência de Totais
- Lista de Serviços da LC 116
- Calculadora do Simples Nacional (DAS)
- Multas e Juros de Tributos em Atraso
- Agenda de Obrigações
- Monitor de Limite e Sublimite do Simples
- Relatório Mensal ao Cliente
- Variações do Balancete
Guias para entender
- CFOP — Código Fiscal de Operações e PrestaçõesCódigo de 4 dígitos que identifica a natureza de cada operação ou prestação no documento fiscal (venda, compra, devolução, remessa, transferência) e se ela é interna, interestadual ou com o exterior.
- Retenções na nota de serviço: o mapa completoQuais tributos o tomador desconta da nota de serviço e recolhe em nome do prestador (IRRF, PIS, Cofins, CSLL, INSS e ISS), com alíquotas, quem retém, quem sofre, prazos e onde informar.
- 2026: o ano de teste da CBS e do IBSEm 2026 a CBS (0,9%) e o IBS (0,1%) são destacados nos documentos fiscais, mas quem cumpre as obrigações acessórias fica dispensado de recolher; PIS e Cofins continuam integrais.
- EFD ICMS/IPIEscrituração fiscal mensal do SPED que substitui os livros de entradas, saídas, apuração do ICMS e do IPI, inventário e controle da produção. Entregue à SEFAZ e à Receita Federal.
- DIFAL — Diferencial de alíquota do ICMSParcela do ICMS devida ao estado de destino nas operações interestaduais com consumidor final, igual à diferença entre a alíquota interna do destino e a alíquota interestadual.
- EFD-ContribuiçõesEscrituração digital mensal do PIS/Pasep, da Cofins e da CPRB, com receitas, créditos e apuração. Obrigatória para Lucro Real e Presumido; prazo no 10º dia útil do segundo mês seguinte.
- PGDAS-DDeclaração mensal do Simples Nacional, feita no programa que calcula o imposto e gera o DAS. Entregue até o dia 20 do mês seguinte, vale como confissão de dívida.
- Multa e juros de mora sobre tributos federaisTributo federal pago em atraso tem multa de mora de 0,33% por dia, limitada a 20%, e juros pela Selic acumulada mais 1%. Se a Receita lançar de ofício, a multa passa a 75% ou mais, com reduções para quem paga logo.
- Limites de receita: MEI, ME, EPP e sublimitesOs limites de receita bruta de 2026 — MEI até R$ 81 mil, ME até R$ 360 mil, EPP e Simples Nacional até R$ 4,8 milhões, sublimite de ICMS e ISS de R$ 3,6 milhões — com a proporcionalidade no início de atividade e o que acontece no excesso.
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