Checklist · Contábil
Conciliação de Caixa
Roteiro para provar que o saldo da conta Caixa na contabilidade é o dinheiro que existe de fato: contagem física com termo assinado, conferência de entradas e saídas com documento, controle de vales e suprimentos, caixa nunca credor, tratamento de sobras e faltas e relatório arquivado.
Quando usar: Todo mês, no último dia útil ou no fechamento, para cada caixa físico do cliente (loja, filial, fundo fixo); contagens de surpresa ao longo do mês reforçam o controle.
- 4 etapas
- 14 passos
- 14 com o passo a passo explicado
O roteiro completo está na sua conta
Crie a conta para ver os 14 passos, com a explicação e a base legal de cada um, marcar o andamento de cada cliente e usar os outros 590 checklists.
- 1. Contar o dinheiro · 2 passos
- 2. Conferir o razão · 6 passos
- 3. Tratar as diferenças · 4 passos
- 4. Documentar · 2 passos
Ferramentas e guias deste checklist
O que ajuda a fazer e a entender cada parte do roteiro.
Guias para entender
- Conciliação de contasA conferência do saldo de cada conta contábil com um documento ou controle independente — extrato, relatório de clientes, inventário, apuração de tributos, folha — para provar que o saldo existe e está certo.
- Caixa e equivalentes de caixaDinheiro em espécie, depósitos bancários disponíveis e aplicações de curto prazo e alta liquidez, prontamente conversíveis em valor conhecido e com risco insignificante de mudança de valor.
- Omissão de receita e cruzamentos da ReceitaReceita que a empresa obteve e não declarou. A lei presume omissão em situações como depósitos sem origem, saldo credor de caixa e passivo fictício, e a Receita a encontra cruzando notas, cartões, bancos e declarações.
- Livro razãoO registro que agrupa os lançamentos do diário por conta, mostrando a movimentação e o saldo de cada uma. Obrigatório para quem é tributado pelo Lucro Real e ferramenta de toda conferência contábil.
- Adiantamento salarialParte do salário do mês paga antes do fechamento da folha (o "vale"), em geral de 30% a 40%, descontada no pagamento final. Não é obrigatório por lei, salvo quando a convenção coletiva exige.
- Empréstimo entre sócio e empresa (mútuo)Mútuo é o contrato de empréstimo de dinheiro. Entre sócio e empresa, exige contrato, registro contábil correto, atenção ao IOF quando a empresa empresta e à tributação dos juros.
Outros checklists de Contábil
- Lançamento de Notas Fiscais de Compras e Serviços Tomados
- Lançamento de Notas Fiscais de Vendas e Serviços Prestados
- Lançamento de Despesas Operacionais
- Lançamento da Folha de Pagamento (integração DP → Contábil)
- Lançamento de Depreciação do Ativo Imobilizado
- Rotina Mensal de Provisões e Passivos Estimados
- Importação de Extratos Bancários (OFX/CSV)
- Classificação no Plano de Contas
- Conciliação Bancária
- Conciliação de Clientes (Contas a Receber)
Ferramentas Inteligentes para Contadores
Mais de 590 checklists contábeis, do fechamento à reforma tributária
Roteiros de departamento pessoal, fiscal, contábil, societário e imposto de renda, com as ferramentas contábeis, os modelos de documentos e os guias na mesma conta.