Checklist · Contábil
Conciliação de Adiantamentos
Roteiro mensal para provar cada saldo de adiantamento: a empregados (salário, 13º, férias, viagens), a fornecedores (mercadorias, serviços e imobilizado) e recebidos de clientes. Separa o que é conta de sócio, cobra prestação de contas e compensação com a nota, trata o que não vai voltar e classifica pelo prazo.
Quando usar: Todo mês, no fechamento contábil, depois do fechamento da folha e da conciliação bancária; revisão completa no fechamento do exercício.
- 4 etapas
- 15 passos
- 15 com o passo a passo explicado
O roteiro completo está na sua conta
Crie a conta para ver os 15 passos, com a explicação e a base legal de cada um, marcar o andamento de cada cliente e usar os outros 590 checklists.
- 1. Montar a composição dos saldos · 3 passos
- 2. Adiantamentos a empregados · 4 passos
- 3. Adiantamentos a fornecedores e de clientes · 4 passos
- 4. Tratar perdas, classificar e fechar · 4 passos
Ferramentas e guias deste checklist
O que ajuda a fazer e a entender cada parte do roteiro.
Ferramentas
- Conciliação Bancária
- Variações do Balancete
- Documentos Pendentes
- Protocolo de Entrega Digital
- Calculadora de INSS e IRRF
- Calculadora de Rescisão
- Calculadora de 13º Salário
- Calculadora de Férias
- Conferidor de XMLs
- Validador de Cadastros CNPJ
- Depreciação de um Bem
- Relatório Mensal ao Cliente
- Prazo de Guarda de Documentos
Guias para entender
- Conciliação de contasA conferência do saldo de cada conta contábil com um documento ou controle independente — extrato, relatório de clientes, inventário, apuração de tributos, folha — para provar que o saldo existe e está certo.
- Adiantamento salarialParte do salário do mês paga antes do fechamento da folha (o "vale"), em geral de 30% a 40%, descontada no pagamento final. Não é obrigatório por lei, salvo quando a convenção coletiva exige.
- Empréstimo entre sócio e empresa (mútuo)Mútuo é o contrato de empréstimo de dinheiro. Entre sócio e empresa, exige contrato, registro contábil correto, atenção ao IOF quando a empresa empresta e à tributação dos juros.
- Distribuição disfarçada de lucrosPresunção legal de que a empresa transferiu lucro a sócio, administrador ou parente por meio de negócio fora das condições de mercado. O valor é adicionado ao lucro real ou tem a dedução negada.
- 13º salárioGratificação de Natal paga ao empregado em duas parcelas, à razão de 1/12 da remuneração de dezembro por mês trabalhado no ano. A 1ª vai até 30 de novembro e a 2ª até 20 de dezembro.
- FériasDescanso anual remunerado de até 30 dias a que o empregado tem direito a cada 12 meses de contrato, pago com um terço a mais, avisado com 30 dias e quitado até 2 dias antes do início.
- Ajuda de custo e diáriasValores pagos ao empregado para cobrir despesas do trabalho (viagem, mudança, alimentação e pousada fora da cidade). Não integram o salário, mas só ficam livres de INSS, FGTS e IR quando têm natureza de reembolso.
- Circulante e não circulanteA divisão do ativo e do passivo pelo prazo: circulante é o que se realiza ou vence em até 12 meses (ou no ciclo operacional); não circulante é o que vai além disso.
Outros checklists de Contábil
- Lançamento de Notas Fiscais de Compras e Serviços Tomados
- Lançamento de Notas Fiscais de Vendas e Serviços Prestados
- Lançamento de Despesas Operacionais
- Lançamento da Folha de Pagamento (integração DP → Contábil)
- Lançamento de Depreciação do Ativo Imobilizado
- Rotina Mensal de Provisões e Passivos Estimados
- Importação de Extratos Bancários (OFX/CSV)
- Classificação no Plano de Contas
- Conciliação Bancária
- Conciliação de Caixa
Ferramentas Inteligentes para Contadores
Mais de 590 checklists contábeis, do fechamento à reforma tributária
Roteiros de departamento pessoal, fiscal, contábil, societário e imposto de renda, com as ferramentas contábeis, os modelos de documentos e os guias na mesma conta.