Checklist · Escritório Contábil
Cobrança de honorários e inadimplência (régua, notificação, suspensão e cobrança)
Roteiro para receber os honorários em dia e agir no atraso dentro do contrato, da lei e do código de ética: condições de cobrança, régua de lembretes, cálculo do débito, acordo por escrito, notificação, suspensão ou rescisão sem reter documentos, protesto, negativação, ação e controle da prescrição.
Quando usar: Todo mês, a partir da emissão da cobrança; a régua começa no dia seguinte ao vencimento não pago.
- 5 etapas
- 17 passos
- 17 com o passo a passo explicado
O roteiro completo está na sua conta
Crie a conta para ver os 17 passos, com a explicação e a base legal de cada um, marcar o andamento de cada cliente e usar os outros 590 checklists.
- 1. Prevenir o atraso · 2 passos
- 2. Seguir a régua de cobrança · 6 passos
- 3. Suspender ou encerrar sem reter documentos · 3 passos
- 4. Cobrar o débito · 4 passos
- 5. Registrar e aprender · 2 passos
Ferramentas e guias deste checklist
O que ajuda a fazer e a entender cada parte do roteiro.
Ferramentas
Guias para entender
- Honorários contábeis e reajusteA remuneração do contador pelos serviços contratados, fixada por escrito em proposta e contrato, com valor por serviço, vencimento, reajuste anual por índice e regras para atraso e cobrança.
- Guarda e devolução de documentos do clienteQuem guarda os livros e documentos do cliente, por quanto tempo, em que forma (papel ou digital), como devolver no fim do contrato e por que o contador não pode reter nada para cobrar honorários.
- Rescisão do contrato com o clienteComo encerrar o contrato de serviços contábeis, por iniciativa do cliente ou do contador: aviso prévio, distrato obrigatório ou notificação, devolução de documentos, obrigações do período e retirada do contador dos cadastros.
- Contrato de prestação de serviços contábeisO contrato escrito, obrigatório pela Resolução CFC 1.590/2020, que define os serviços, os honorários, o reajuste, as responsabilidades de cada parte e as regras de saída entre o contador e o cliente.
- Duplicata e duplicata escrituralDuplicata é o título de crédito de uma venda ou serviço a prazo. A duplicata escritural é a versão eletrônica, em sistema autorizado pelo Banco Central, que vira a forma exclusiva de negociar recebíveis com bancos.
Outros checklists de Escritório Contábil
- Diagnóstico e aceitação de cliente novo
- Proposta comercial e precificação de honorários
- Contrato de prestação de serviços contábeis (Res. CFC 1.590/2020)
- Onboarding de cliente novo (cadastro, acessos, procurações, calendário e reunião inicial)
- Transferência de contabilidade — entrada (recebendo cliente de outro escritório)
- Transferência de contabilidade — saída (entregando o cliente a outro escritório)
- Offboarding: encerramento do contrato com o cliente (distrato, revogação de acessos e devolução de documentos)
- Carta de responsabilidade da administração (emissão e coleta anual)
- Calendário mensal de obrigações por regime (MEI, Simples, Presumido, Real e doméstico)
- Calendário anual de obrigações e declarações (janeiro a dezembro)
Ferramentas Inteligentes para Contadores
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