Checklist · Contábil
Conciliação de Fornecedores (Contas a Pagar)
Roteiro mensal para provar que o saldo de Fornecedores na contabilidade é igual aos títulos a pagar em aberto: compras do mês contra as notas emitidas para o CNPJ, baixas de pagamentos, retenções na fonte, devoluções, adiantamentos, juros de atraso e revisão de obrigações antigas que podem ser passivo fictício.
Quando usar: Todo mês, no fechamento contábil, depois da conciliação bancária; a confirmação de saldos com os principais fornecedores é feita ao menos no fechamento do exercício.
- 3 etapas
- 15 passos
- 15 com o passo a passo explicado
O roteiro completo está na sua conta
Crie a conta para ver os 15 passos, com a explicação e a base legal de cada um, marcar o andamento de cada cliente e usar os outros 590 checklists.
- 1. Reunir e comparar os totais · 5 passos
- 2. Conferir baixas e movimentos · 6 passos
- 3. Analisar e fechar · 4 passos
Ferramentas e guias deste checklist
O que ajuda a fazer e a entender cada parte do roteiro.
Ferramentas
Guias para entender
- Conciliação de contasA conferência do saldo de cada conta contábil com um documento ou controle independente — extrato, relatório de clientes, inventário, apuração de tributos, folha — para provar que o saldo existe e está certo.
- Livro razãoO registro que agrupa os lançamentos do diário por conta, mostrando a movimentação e o saldo de cada uma. Obrigatório para quem é tributado pelo Lucro Real e ferramenta de toda conferência contábil.
- Manifestação do destinatárioEventos com que o destinatário de uma NF-e confirma, desconhece ou declara não realizada a operação. Desde 1º de junho de 2026 o prazo é de 90 dias, e o silêncio vale como confirmação.
- Retenções na nota de serviço: o mapa completoQuais tributos o tomador desconta da nota de serviço e recolhe em nome do prestador (IRRF, PIS, Cofins, CSLL, INSS e ISS), com alíquotas, quem retém, quem sofre, prazos e onde informar.
- Nota fiscal de devoluçãoNF-e emitida para desfazer, total ou parcialmente, uma operação de compra ou venda que aconteceu. Referencia a nota original, usa CFOP de devolução e repete a tributação de origem para anular débitos e créditos.
- Circulante e não circulanteA divisão do ativo e do passivo pelo prazo: circulante é o que se realiza ou vence em até 12 meses (ou no ciclo operacional); não circulante é o que vai além disso.
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- Lançamento de Notas Fiscais de Vendas e Serviços Prestados
- Lançamento de Despesas Operacionais
- Lançamento da Folha de Pagamento (integração DP → Contábil)
- Lançamento de Depreciação do Ativo Imobilizado
- Rotina Mensal de Provisões e Passivos Estimados
- Importação de Extratos Bancários (OFX/CSV)
- Classificação no Plano de Contas
- Conciliação Bancária
- Conciliação de Caixa
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