Imposto de Renda
Simulador da Declaração Anual do IRPF
Completa x simplificada com a tabela do ano e a redução da Lei 15.270, restituição ou imposto a pagar, quotas e obrigatoriedade.
4,7 de 5 · 10 avaliações de quem usa a ferramenta
Nesta ferramenta
- Cálculo no servidor com memória passo a passo
- PDF A4 pronto para o cliente
- Copiar resultado para o Word
- Salvar, reabrir e duplicar resultados
Para quem é
Contadores que fazem declarações de imposto de renda de pessoas físicas e precisam responder antes dos informes quanto o cliente vai restituir ou pagar e qual modelo usar.
Problemas que resolve
- Cliente perguntando em dezembro quanto vai restituir, sem nenhum número para planejar PGBL, doações ou despesas médicas.
- Escolha entre completa e simplificada feita no olho, sem ver a diferença de imposto.
- Redução da Lei 15.270/2025 a partir de 2026 mudando o imposto de quem ganha até R$ 88.200,00 por ano.
- Limite de instrução, de PGBL e de doações estourado sem ninguém avisar o cliente.
- Dúvida se o cliente é obrigado a declarar ou se vale entregar só para restituir.
O que você ganha
- Completa e simplificada lado a lado, com o modelo de menor imposto recomendado e a economia em reais.
- Tabela anual publicada pela Receita e redução da Lei 15.270/2025 aplicadas em cada modelo.
- Deduções com os limites da lei: instrução por pessoa, PGBL até 12% com a exigência da contribuição oficial, livro-caixa até a receita e incentivos até 6%.
- Restituição ou saldo a pagar com as quotas, alíquota efetiva e multa por entrega em atraso.
- Triagem de obrigatoriedade pelos critérios da Receita e demonstrativo em PDF para mostrar ao cliente.
Em detalhes
O que esta ferramenta faz
Simula a Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda da pessoa física dos anos-calendário 2025 (declaração de 2026) e 2026 (declaração de 2027). A partir dos rendimentos tributáveis recebidos de empresas e de pessoas físicas, do imposto retido, do carnê-leão e das deduções (previdência oficial, dependentes, instrução com limite por pessoa, saúde, PGBL até 12% com a exigência da contribuição oficial, pensão alimentícia e livro-caixa), calcula a declaração completa e a simplificada (desconto de 20% com teto de R$ 16.754,34 ou R$ 17.640,00), aplica a tabela anual publicada pela Receita e, a partir de 2026, a redução da Lei 15.270/2025 para rendimentos até R$ 88.200,00. Abate doações incentivadas até 6% do imposto, recomenda o modelo de menor imposto e mostra a restituição ou o saldo a pagar com as quotas, a alíquota efetiva, a triagem de obrigatoriedade pelos critérios da Receita e a multa por entrega em atraso. Salva a simulação por cliente, com demonstrativo em PDF A4, cópia para o Word e memória de cálculo.
Base legal
- Lei nº 11.482/2007, art. 1º, parágrafo único e incisos XI e XII (tabela anual = soma das mensais do ano)
- Lei nº 9.250/1995, art. 8º, II (deduções), art. 10 (desconto simplificado), art. 11-A (redução da Lei 15.270/2025) e art. 12 (deduções do imposto)
- Lei nº 9.532/1997, art. 11 (PGBL e Fapi até 12%, com contribuição oficial) e art. 22 (incentivos até 6%)
- Lei nº 8.134/1990, art. 6º (livro-caixa do trabalho não assalariado)
- IN RFB nº 2.312/2026, arts. 2º, 3º, 7º, 9º, 10 e 12 (obrigatoriedade, simplificado, prazo, retificadora, multa e quotas do exercício 2026)
Na prática
Checklists que usam esta ferramenta
Os roteiros do escritório em que ela entra, com as etapas e a base legal.
- Inscrição do produtor rural pessoa física (IE de produtor, CAEPF e NF-e do produtor)Societário
- Baixa de MEISocietário
- Documentos do Assalariado (Empregado com Vínculo CLT)Imposto de Renda
- Documentos do Autônomo / Profissional Sem Vínculo EmpregatícioImposto de Renda
- Documentos do Aposentado e PensionistaImposto de Renda
- Documentos do Profissional Liberal (Médico, Advogado, Dentista, Engenheiro)Imposto de Renda
- Documentos do Produtor Rural (Pessoa Física)Imposto de Renda
- Documentos do MEI que Precisa Declarar IRPFImposto de Renda
Avaliações
O que diz quem usa
4,710 avaliações
Dúvidas
Perguntas frequentes
Quando a simplificada vale mais que a completa?
Quando as deduções legais somam menos que 20% dos rendimentos tributáveis, limitados a R$ 16.754,34 no ano-calendário 2025 e a R$ 17.640,00 a partir de 2026 (Lei 9.250/1995, art. 10). A ferramenta calcula os dois modelos e recomenda o de menor imposto; no empate, a simplificada, que dispensa guardar comprovantes.
Como a Lei 15.270/2025 entra na declaração de 2027?
A partir do ano-calendário 2026, quem tem rendimentos tributáveis até R$ 60.000,00 recebe redução de até R$ 2.694,15 no imposto anual; de R$ 60.000,01 a R$ 88.200,00 a redução é R$ 8.429,73 menos 0,095575 vezes os rendimentos; acima disso não há redução (Lei 9.250/1995, art. 11-A). A ferramenta aplica a redução nos dois modelos, limitada ao imposto da tabela.
O PGBL sempre reduz o imposto?
Só na declaração completa, até 12% dos rendimentos tributáveis e para quem também contribui para o INSS ou regime próprio; aposentados e pensionistas desses regimes estão dispensados da contribuição (Lei 9.532/1997, art. 11 e § 5º). A ferramenta mostra o aporte que aproveita o limite inteiro.
Os critérios de obrigatoriedade de 2027 já valem?
A tabela, as deduções e a redução do ano-calendário 2026 já estão em lei. A obrigatoriedade, o prazo e as quotas saem na instrução normativa da Receita no início de 2027; até lá a ferramenta usa os critérios do exercício 2026 (IN RFB 2.312/2026) e avisa.
O que fica de fora?
Rendimentos recebidos do exterior, rendimentos recebidos acumuladamente, espólio, saída definitiva, ganho de capital, renda variável e o cálculo da tributação mínima de quem recebe mais de R$ 600.000,00 por ano, que aparece só como aviso.
Ferramentas Inteligentes para Contadores
E tem mais: esta ferramenta vem com outras 101 ferramentas contábeis
Uma conta libera o catálogo inteiro, no computador e no celular.